Kapitaallasten totaal € 42,6 miljoen en investeringen € 108,7 miljoen
In het boekwerk Investeringsplanning 2021 zijn onze investeringen toegelicht en verdeeld naar strategische investeringen, vervangingsinvesteringen plus (upgrades) en vervangingsinvesteringen. Alle geplande investeringen staan -ook per taakveld- in de staat van investeringen (bijlage 8). Alle gerealiseerde investeringen met een boekwaarde staan in de staat van vaste activa (bijlage 9). Over investeringen worden afschrijvingen berekend aan de hand van de te verwachten levensduur. De afschrijvingen vertegenwoordigen de waardevermindering in een jaar. De kapitaallasten (afschrijvingen en rente) zijn verwerkt in de meerjarenbegroting.
Kapitaallasten (x € 1 miljoen) | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
Rentelasten investeringen | 7,1 | 7,9 | 8,7 | 9,3 |
Afschrijvingslasten investeringen | 27,6 | 29,6 | 31,5 | 34,3 |
Subtotaal: kapitaallasten investeringen | 34,7 | 37,5 | 40,2 | 43,6 |
Rente over eigen vermogen en voorzieningen | 3,0 | 2,7 | 2,7 | 2,6 |
Rente grondexploitaties en projectfinanciering | 3,3 | 2,4 | 2,2 | 2,1 |
Overige kapitaallasten | 1,6 | 1,9 | 2,6 | 2,8 |
Totaal kapitaallasten | 42,6 | 44,5 | 47,7 | 51,1 |
In onderstaand overzicht is de gemeentebrede investeringsopgave opgenomen, inclusief strategische verwervingen. In 2024 is de investeringsplanning lager. Reden hiervoor is dat de huidige investeringen met name in de jaren 2021 en 2022 gepland staan en de nieuwe investeringen nog niet bekend zijn voor 2024. Deze worden in toekomstige investeringsplanningen voorgesteld. Ook wordt de investeringsplanning periodiek bijgesteld voor met name het doorschuiven van investeringen naar latere jaren als gevolg van:
- Integraal uitvoeren van investeringen in de openbare ruimte: bij het vervangen van een weg ook wordt gekeken naar bijvoorbeeld rioolvervanging. De investeringen zijn dan ook onderling met elkaar verbonden. De huidige planningen kunnen daardoor verschuiven.
- Investeringen in onderwijshuisvesting. Schoolbesturen hebben bouwheerschap van de investering. De planning van deze investeringen is afhankelijk van de planning van de schoolbesturen.
- Vervangingsinvesteringen vinden plaats als de technische staat van het actief een vervanging noodzakelijk maakt. Er vinden periodiek controles plaats op de technische staat van ons eigendom. Geplande vervanging kan hierdoor verschuiven naar andere jaren.
Investeringen ( x € 1 miljoen) | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
Bruto investeringen bestaand | 162,4 | 143,3 | 112,6 | 126,3 | 31,5 |
Bruto investeringen nieuw | 0,2 | 7,6 | 6,8 | 2,9 | 5,0 |
Totaal bruto investeringsopgave | 162,6 | 150,9 | 119,4 | 129,2 | 36,5 |
Externe dekking | 62,5 | 42,2 | 6,9 | 37,1 | 6,1 |
Totaal netto investeringen | 100,1 | 108,7 | 112,5 | 92,1 | 30,4 |
De ontwikkeling van de kapitaallasten volgt de investeringsplanning. De stijging van de kapitaallasten wordt mede verklaard door de stelselwijziging investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut. Conform Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) activeren we de investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut vanaf 2017. Tot en met 2016 werden deze investeringen opgenomen in de exploitatiebegroting. Alle nieuwe investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut worden nu voor het eerst geactiveerd. Dit zorgt voor een stijging van de kapitaallasten de komende jaren. De verwachting is dat over ongeveer 30 jaar alle investeringen maatschappelijk nut in onze activa (en dus in onze kapitaallasten) zijn opgenomen.
Technisch handelingskader
Basis voor prioritering van onze strategische investeringen en vervangingsinvesteringen is de vastgestelde Omgevingsvisie. De deelambities uit de Omgevingsvisie zijn vertaald naar een technisch handelingskader voor onttrekking uit de reserve bovenwijkse voorzieningen en prioritering:
- Bijdragen aan stedelijke opgaven (zie Omgevingsvisie).
- Stedelijke en groene hoofdstructuur behouden en versterken (weegt zwaarder dan andere belangen die zich op locatie kunnen voordoen).
- Omgevingskwaliteiten op het gebied van cultuurhistorie, gezondheid, leefbaarheid, groen, economie en bereikbaarheid beschermen en versterken.
- Het is een pré als er cofinanciering vanuit partners mogelijk is.
Dit technisch handelingskader vertalen we naar een afwegingskader voor investeringen. In aanloop naar de Kadernota 2022 wordt dit in overleg met de gemeenteraad opgepakt en vorm gegeven.
Strategische investeringen
Op basis van het technisch handelingskader zijn nu deze strategische opgaven geselecteerd om uit te werken:
- De warmte- en energietransitie (inclusief netwerkinvesteringen) van de stad.
- Versterking van het OV door een schaalsprong in het OV-systeem (inclusief Brainportlijn).
- Ontvlechting stedelijk-regionale bereikbaarheid (Ring, Randweg en bundelroute).
- Eindhoven Internationale Knoop XL (gebiedsontwikkeling, infrastructuur en aanliggend de integrale wijkaanpak Woensel-Zuid).
- Integrale wijkaanpak (ook onderdeel van de opgave EIKXL en de Woondeal), om de wijken aantrekkelijk te houden voor alle Eindhovenaren.
- Eindhoven Noordwest (luchthavengebied, Flight Forum, de Brainport Industries Campus (BIC) en het groene raamwerk (3e stadspark).